asyan.org
добавить свой файл
1

Аналізуємо доходи і витрати: звідки приходять і куди йдуть|вирушають| ваші гроші?


Якщо говорити про доходи і витрати, провівши порівняння людини або окремої сім'ї з|із| бізнесом або підприємством, то можна буде порівняти дохід|доход| з|із| позитивним грошовим потоком, а витрати – з|із| негативним|заперечним|.

У результаті необхідно прагнути до того, щоб|аби| сукупний грошовий потік сім'ї (різниця між доходами і витратами) був позитивним.

ПОРАДА ВІД АЗБУКИ ФІНАНСІВ: Для обліку ваших доходів і витрат ми рекомендуємо використовувати спеціальні програми для обліку особистих фінансів, наприклад, через Пріват24.

Отже, розглянемо|розглядуватимемо| докладніше|детальний| доходи і витрати, їх складові, аналіз і управління.

^ Аналіз доходів

Доходом є сукупність отримуваних|одержувати| домогосподарством коштів як в грошовій, так і в натуральній формі, і доходи можуть поступати|надходити| з|із| різних джерел.

Основних джерела всього три:

  1. Доходи від поточної діяльності

  2. Дохід|доход| від активів

  3. Дохід|доход| соціальний

У першу категорію доходів, доходи від поточної діяльності, потрапляють|попадають| всі надходження|вступи|, які людина заробляє в результаті|унаслідок| застосування|вживання| свого, мабуть, найціннішого|коштовного| ресурсу – праці, тобто|цебто| від основної діяльності. До даної категорії відносяться наступні|слідуючі| види доходів:

  • Заробітна плата по основному місцю|місце-милі| роботи

  • Заробітна плата по додатковому місцю|місце-милі| роботи

  • Оплата за наднормових|понаднормових|, премії, бонуси і так далі

^ ЦЕ ЦІКАВО: В більшості випадків саме на доходи від поточної трудової діяльності доводиться левова частка доходу сім'ї.

У другу категорію доходу, доходи від активів, відносяться ті надходження|вступи|, які людина отримує|одержує| фактично без якого-небудь втручання, застосування власної робочої сили і так далі Даний дохід|доход| існує, працює людина чи ні|або ні|, працездатний він чи ні|або ні| і так далі До даної категорії доходу відносяться:

  • Дохід|доход| від здачі в оренду нерухомості

  • Дохід|доход| від бізнесу

  • Дохід|доход| від інвестицій на фондовому ринку

  • Дохід|доход| від депозитів

  • Дохід|доход| від перевидання творів|добутків|, відсоток|процент| від продажів творів|добутків| і так далі

^ ПОРАДА ВІД АЗБУКИ ФІНАНСІВ: Людина повинна прагнути до зростання частки доходів від активів, оскільки вона дозволяє понизити ризик втрати працездатності, роботи і так далі – людина матиме дохід незалежно від його здібності до праці і добробуту компанії - працедавця. Саме життя на дохід від активів і називається в популярній літературі отриманням фінансової незалежності.

У третю частину|частку| доходів, доходи соціальні, потрапляє|попадає| зазвичай|звично| незначна частка|доля| сукупного доходу домогосподарства. Сюди входять:

  • Стипендії

  • Допомога|посібник|

  • Пільги

  • Пенсія (державна)

  • Податкові вирахування і так далі

Дана категорія доходів теж|також| не сильно пов'язана з працездатністю людини, але|та| частка|доля| даної категорії зазвичай|звично| дуже|занадто| незначна, щоб|аби| існувати тільки|лише| на ці доходи.

Напроти|навпроти| кожної категорії доходів необхідно вказати розмір доходу, середній темп зростання|зросту| даної категорії доходу в рік, а також період, протягом якого даний дохід|доход| буде отриманий|одержувати|. Це необхідно для грамотного планування|планерування| доходів сім'ї по роках – див. таблицю № 1

Таблиця № 1. Категорії доходів сім'ї, приклад|зразок|

^ Стаття доходу сім'ї


У міс.


У рік


Темп зростання % у рік


Дохід від поточної діяльності


Заробітна плата, до 2045 року


50 000

360 000

5%

^ Дохід соціальний


Допомога, до 2011 року


2 000

24 000

0%

Пенсія, з 2045 року


4 500

54 000

5%

^ Дохід від активів


Депозит, до 2011 року


5 000

60 000

0%

Аналіз витрат

Витрати – це сукупність витрат|затрат| сім'ї. Як і доходи, витрати діляться на декілька категорій:

  1. Витрати на поточну діяльність

  2. Витрати на активи

  3. Витрати на кредити і борги|обов'язки|

  4. Соціальні витрати

Розглянемо|розглядуватимемо| першу категорію витрат детальніше. Витрати на поточну діяльність включають всі витрати|затрати|, які несе сім'я на свою життєдіяльність. Ці витрати пов'язані з існуванням людини і реалізацією його потреб в живленні|харчуванні|, одязі, відпочинку і так далі Ці витрати є у|біля| всіх, незалежно від того, чи мають вони яке-небудь майно у власності, чи є у них зобов'язання перед банками і так далі

Дана категорія витрат включає:

  • Витрати на живлення|харчування|

  • Витрати на мешкання, якщо у людей немає нерухомості у власності

  • Витрати на транспорт, якщо у них відсутнє власне майно

  • Витрати на дозвілля і відпустку|відпуск|

  • Витрати на хобі і інші захоплення

  • Витрати на телекомунікації

  • Витрати на лікування і спорт і так далі

^ ЦЕ ЦІКАВО: Треба сказати, що у сімей, що не володіють активами, категорія витрат на поточну діяльність особливо значна, оскільки їм доводиться компенсувати відсутність цих активів за рахунок орендної плати, витрат на таксі і приватне візництво, на оренду дачі і так далі

Наступна|така| категорія витрат – це витрати на активи, тобто|цебто| на зміст|вміст| майна домогосподарства. Якщо майно придбане|набуте| в кредит, дані витрати включаються не в цю, а в наступну|таку| категорію. Дана категорія включає:

  • Витрати на квартиру

  • Витрати на зміст|вміст| котеджу або удома|вдома|

  • Витрати на власний автомобіль

  • Витрати на розвиток власного бізнесу

  • Витрати на управління довірчим керівником

  • Витрати на оплату послуг депозитарію, брокера і так далі

  • Витрати на оплату послуг компанії, нерухомістю, що управляє (особливо актуально для зарубіжжя, не Росії)

  • Витрати на обслуговування рахунку|лічби| і так далі

  • Витрати на інвестиції, в т.ч. щомісячні відрахування.

  • Витрати на добровільне пенсійне забезпечення і накопичувальне страхування життя і так далі

^ ПОРАДА ВІД АЗБУКИ ФІНАНСІВ: Витрати на активи, по можливості, не повинні перевищувати доходи від активів, а інакше втрачається сенс змісту подібних активів. Тому аналіз даних витрат повинен проводитися в зіставленні з доходами від активів.

Наступна|така| категорія витрат – витрати на кредити і борги|обов'язки|. Сюди відносяться:

  • Витрати по іпотечних кредитах, включаючи страхові виплати

  • Витрати по обов'язковому страхуванню автомобіля в рамках|у рамках| авто кредиту

  • Витрати на виплати по кредитних картах

  • Витрати на погашення позик|позичок| без відсотків|процентів| (у колег, друзів, родичів) і так далі

^ ЦЕ ЦІКАВО: Значна частка витрат по кредитах і боргах найчастіше зустрічається у молодих людей і людей середнього віку, оскільки саме в цей період з'являється майно, і найчастіше – з використанням позикових засобів.

Остання категорія витрати – це соціальні витрати, куди включаються:

  • Витрати на добродійність

  • Витрати на податкові платежі

  • Штрафи, пені і так далі

Дана категорія витрат зазвичай|звично| займає|позичає| невелику частку|долю| у витратах домогосподарства.

Як і у разі|в разі| доходів, для кожної категорії витрат потрібно встановити свій темп зростання|зросту|, а також період, протягом якого дані витрати здійснюватимуться. Приклад|зразок| – див. таблицю № 2.

Таблиця №2. Категорії витрат сім'ї, приклад|зразок|.

^ Стаття витрат сім'ї


У місяць


У рік


Темп зростання % у рік


^ Витрати на поточну діяльність


Витрати на живлення


15 000

180 000

10%

Витрати на телекомунікації


2 000

24 000

10%

Витрати на одяг і взуття


3 000

36 000

10%

Витрати на розваги і відпочинок


2 000

24 000

10%

^ Витрати на активи


Витрати на зміст квартири


5 000

60 000

10%

Витрати на зміст автомобіля


2 000

24 000

10%

Витрати на кредити і борги


Автокредит, до 2012 року


4 500

54 000

0%

Соціальні витрати


Податок на доходи


3 900

46 800

5%


ДЖЕРЕЛО: http://www.azbukafinansov.ru